Calculadora de límite y ahorro fiscal
Estima cuánto puedes deducir realmente según tus ingresos y cuánto ISR podrías ahorrar. Escribe tus ingresos anuales y el total de gastos deducibles que acumulaste.
Estimación informativa. El límite es el menor entre 5 UMA ($206,418.60) y el 15% de tus ingresos. El ahorro real depende de tu situación completa.
Gastos que puedes deducir
Estos son los conceptos que la ley permite deducir en tu declaración anual, con su límite y el código de CFDI que debe llevar la factura.
Honorarios médicos y dentales
Consultas, tratamientos y honorarios profesionales de salud, pagados con medios electrónicos.
Sujeto a tope global CFDI D01Gastos hospitalarios
Hospitalización, análisis, estudios clínicos y prótesis.
Tope global CFDI D01Gastos por incapacidad y discapacidad
Cuando hay incapacidad ≥ 50%, pueden ser sin el tope global.
Sin tope (requisitos) CFDI D01Primas de seguros de gastos médicos
Para ti, tu cónyuge, ascendientes o descendientes.
Tope global CFDI D07Aportaciones al retiro
Voluntarias a Afore o PPR.
10% ing. / 5 UMA CFDI D04/D05Intereses de crédito hipotecario
Intereses reales de tu casa habitación.
Crédito ≤ 750,000 UDIS CFDI D02Colegiaturas
De preescolar a preparatoria, según el nivel (estímulo).
Límite por nivel CFDI D10Gastos funerarios
Para familiares directos. Tope: 1 UMA anual.
$41,283.72 CFDI D03Donativos
A donatarias autorizadas por el SAT.
7% de ingresos CFDI D08Transporte escolar
Obligatorio según la escuela.
Tope global CFDI D09Cómo funciona el límite
Las deducciones personales son gastos que la ley permite restar de tus ingresos en la declaración anual, reduciendo legalmente tu pago de ISR. Para 2026, el límite máximo es de $206,418.60 (5 UMA anuales) o el 15% de tus ingresos, lo que resulte menor. Algunos conceptos, como gastos médicos por incapacidad y aportaciones al retiro, tienen reglas propias.
Preguntas frecuentes
¿Todas las deducciones cuentan para el tope?
La mayoría sí, pero hay excepciones: los gastos médicos por incapacidad/discapacidad ≥ 50% y las aportaciones al retiro tienen límites propios y no siempre entran al tope global.
¿Cómo debo pagar para poder deducir?
Con medios electrónicos: tarjeta, transferencia o cheque nominativo. Los pagos en efectivo generalmente no son deducibles.
¿Qué necesito para deducir?
CFDI (factura) con el uso correcto, el pago con medio electrónico y que el gasto corresponda a un concepto permitido.
¿Quiere maximizar sus deducciones y su devolución?
En HERA revisamos tus CFDI, ordenamos tus deducciones y presentamos tu declaración anual para que obtengas el máximo saldo a favor.